税金、住宅売買やローン、老後資金、学費、保険…、どんなライフステージにいても、お金の悩みは尽きません。なんとなく不安だけど、誰に聞いたらいいのか分からないことはありませんか？ このページでは、在米邦人が直面しがちな「お金の悩み」に各分野のプロがお答えします。先行き不透明な今だからこそ、お金や資産を見直して、不安を解決しましょう。(2026年7月）
※ 本特集内で紹介している個々のケースは、全ての方に当てはまるわけではありません。詳細は専門家に相談するなど、自身でご確認ください。
※ 本特集は、特定のサービスや金融商品を『ライトハウス』が保証するものではありません。各サービスは個人の責任においてご利用ください。
会計・税金
リタイア後は日本に帰国する予定。アメリカの資産を日本に移動させるポイントは？
A：日米両方の知識を持つ専門家と共に、数年かけて準備しましょう。
近年のインフレと円安でアメリカと日本では物価に歴然たる開きがあり、リタイア後は日本で暮らしたいというご相談が増えています。
日本帰国には、それぞれの事情や、どのように暮らしたいかなどの観点も重要で、資産をどうするのがベストかは一概には言えません。ただ、日米の物価のギャップを活用し、税金面で優遇を受けることを最優先にするのなら、王道の選択はあります。今回はそれについて解説します。
アメリカにいるうちに不動産を売却
自宅などアメリカにある不動産は帰国前に売却することをおすすめしています。理由は大きく二つあり、一つ目は、アメリカでは自宅を売却した場合に夫婦だと50万ドルまでの売却益に対して税金控除があること。このため、実際には税金がほとんどかからないケースが多いです。
もう一つの理由は、日本に帰国してからアメリカで家を売ると、その売った額に対して日本で税金がかかる可能性があるためです。
日本に帰国したらすぐに永住権を破棄
生活の拠点を日本に移しても、永住権を維持しているとアメリカ居住者という扱いになり、アメリカでの収入の有無にかかわらず、毎年、アメリカでタックスリターンをしなければなりません。日本帰国後すぐに破棄すれば、ほとんどのケースで、その翌年からタックスリターンが不要になります。ただし、ケースバイケースで、永住権を破棄しない方がいい場合もあります。
海外金融資産開示（FBAR）と出国税申告を忘れずに
アメリカ居住者がアメリカ国外の金融口座に年間を通じて１万ドル以上持っている場合、FinCEN（金融犯罪取締ネットワーク）に海外資産開示申告書（FBAR）を提出する必要があります。申告を怠った場合、罰金だけでなく帰国の段階で問題となるケースがあります。
また、出国税は一部の富裕層のものと考えている方が多いですが、永住権保持者の大多数はアメリカ出国時に申告義務があります。移民局と内国歳入庁（IRS）の情報はつながっていないため、たとえ日本帰国後に永住権を破棄しても、出国税を申告しないと、ＩＲＳにはアメリカ居住者と見なされ続けます。
出国税は、永住権を放棄した年度のタックスリターンと一緒に申告する必要があります。出国税は、出国時に保有する総資産が200万ドル以上である場合に課されます。総資産には、株式、不動産、その他の投資資産が含まれ、これらの資産は評価額に基づいて課税されます。資産が200万ドル未満の場合は、出国税の支払いは発生しませんが、申告書の提出は必要です。なお、過去のタックスリターンの申告状況によっても、出国税がかかる場合があります。
FBARと出国税申告は見落としがちですが必ず行ってください。
金融資産は年金だけ残しておく
お金の面だけを見れば、最善策は、金融資産は年金だけをアメリカに残しておき、定期的に引き出して日本に送ることです。アメリカと日本の間では年金協定があり、日本の居住者であれば引き出した年金がアメリカで課税されることはなく、日本でのみ課税されます。
ちなみに、アメリカの年金はRothIRA、Traditional IRA、401(k)など、いくつか種類がありますが、日本で受け取ることを考えると一般的におすすめなのはTraditional IRAです。理由として、Roth IRAはアメリカで受け取るのに税金がかからないことがメリットであるのに、日本で受け取ると日本では課税対象になることが挙げられます。また、年金協定の観点や、帰国後の金融機関とのやり取りなどを考えると401(k)は、Traditional IRAに移行するのがおすすめです。ただし、ケースバイケースで、これに当てはまらない場合もあります。
しかし、一番重要なのは、会計士、税理士選びかもしれません。日米の税金についての知識を持ち、その扱い方を知らなければ、せっかくの日米のギャップのメリットを有効に活用できないからです。
本帰国を考えるようになったらプロへの相談は早めに始めましょう。本帰国が３～５年後だとしても、時間があるほど適切なアドバイスと多くの選択肢が得られ、最適・最善な着地点が望めます。税金に関して考慮した結果、本帰国を遅らせたケースもあるほど、大事な問題です。
◎ 毎月第四木曜 6:00pm-6:30pm
石上、石上＆越智公認会計士事務所では、毎月、無料のオンラインセミナーを開催中です。税務に関する役立つテーマでお話します。
2026/7/23（木）：「本帰国準備いつから始める？何からやる？日米口座の維持と資産整理の全体スケジュール」
2026/8/27（木）：「２拠点生活日米デュアルライフを叶えるための居住者判定と税金の仕組み」
2026/9/24（木）：「アメリカ不動産自宅・投資物件はどうする？帰国時の売却・賃貸と日米の税金」
お申し込みは seminar@iiocpa.com までご連絡ください。
Ishigami, Ishigami, & Ochi, LLP ｜（ワシントン州／オレゴン州）
- 場所：701 5th Ave 42nd Fl, Seattle
- TEL : 206-925-3894
- E-mail: contact@iiocpa.com
- Web: https://www.iiocpa.com/company/
- 業務内容： 会計監査、会社設立サポート、経理専門アウトソーシング、タックスリターン（法人・個人）
◎ 公認会計士 石上洋さん
【趣味】 料理。最近、餃子を皮から作りました。また、自転車も好きで、今年の春には自転車で九州一周旅行をしました。
副業の売上が増えてきたのですが、会社を作った方が節税になりますか？
A：法人化することで経費処理や所得の分散が可能になります。
副業やフリーランスとして活動していて「思ったより収入が増えてきた」「税金が高いと感じるようになってきた」という方は、会社を設立することで経費として計上できる範囲が広がり、税率をコントロールできる場合があります。
節税の観点から見る会社設立のメリット
個人事業主のまま収入が増えていくと、課税対象となる所得も増え、結果として税金の負担が重くなっていきます。アメリカでは所得額によって段階的に課税率が上がる「累進課税」が適用されるため、個人名義の収入が一定以上になると、法人化した方がむしろ税金を抑えられる可能性が出てくるのです。
一般的には利益が年間５万～10万ドルを超えてくると法人化を検討するケースが増えてきます。
法人化すれば、ビジネスに関する支出を経費として処理しやすくなり、税務上のメリットが大きくなります。たとえば、以下のような支出が経費として計上されやすくなります。
- 事業で使う車やパソコン、スマートフォン
- 自宅オフィスの一部家賃や光熱費
- 広告・マーケティング費用
- 業務上の移動や食事代
- ビジネス関連の教育費やソフトウェア利用料
節税以外にも大きな利点が
節税以外にも、法人化には多くの副次的メリットがあります。まず一つは「個人資産の保護」です。法人は法律上、個人とは別の人格として扱われ、万が一ビジネスでトラブルが発生しても、自宅や車などの個人財産が直接巻き込まれるリスクを減らせます。
また、法人名義で銀行口座を開設し、アメリカ企業としての基盤を整えることで、取引先や顧客に対する信用度も向上します。法人名での契約やクレジットカード発行も可能となり、今後ビジネスを拡大していく際の“顔”として機能します。
また、副業や小規模ビジネスからスタートしても、長期的にはアメリカでの事業拡大や滞在延長を考えている方もいるはずです。アメリカ法人を設立し、その後日本で支店登記を行うことで、Ｌビザ（駐在員ビザ）や、Ｅビザ（投資ビザ）などの就労ビザ申請が可能になるケースもあります。
アメリカでの会社設立七つのステップ
アメリカでは会社設立が比較的簡単に行える制度が整っています。以下は、代表的な設立ステップです。
① 設立目的の明確化
何のために会社を作るのか、どんなビジネスを行うのかを明確にします。節税目的であっても、ビジネスの方向性を持たせることは重要です
② 社名の決定と確認
希望する社名がすでに使われていないか、州の登記局で確認します。LLCなら末尾に「LLC」、Corporationなら「Inc.」「Corp.」などが必要です。
③ 登記州（ビジネス所在地）の選定
ワシントン州のように法人税がない州もあれば、カリフォルニア州のようにフランチャイズ税が課される州もあります。自身のビジネス展開に適した州を選びましょう。
④ 役職の決定
CEOや会計責任者、秘書役などの役職を定めます。個人事業的にスタートする場合でも、一人で複数役職を兼任できます。
⑤ 株式数や株の価値の設定（Corporationの場合）
C-corpやS-corpを選択した場合は、株式数や株の価値の設定が必要です。将来の投資や事業継承を視野に入れて検討しましょう。
⑥ 登録代理人（Registered Agent）の指定
登記州に所在する登録代理人を設定します。本人がなることも可能ですが、多くは会計事務所や登記代行サービスを利用します。
⑦ ビジネスライセンスの取得
営業許可（Business License）を取得します。市・郡・州によって要件が異なるため、事前確認が重要です。
法人化した方が節税になるか知りたい方は、ぜひ、ご相談ください。
Todd’s Accounting Services ｜（ワシントン州／オレゴン州）
シアトルオフィス
- 場所：11811 NE 1st St #200, Bellevue
- TEL : 206-777-3442
マイアミオフィス
- 場所：18001 Old Cutler Rd., #454, Miami
- TEL : 310-256-2526
- E-mail: Info@1040seattle.com
- Web: https://1040seattle.com
- 業務内容：確定申告、経理アウトソーシング、法人およびLLC設立、バーチャルオフィス、日米不動産投資税務、相続税、FBAR/FATCA、ITIN、日米クロスボーダー税務、グリーンカード放棄、Amazon・EC事業
◎ WA州CPA、OR州会計士 尾崎真由美さん
【趣味】 読書と水泳。水泳は20年以上続けており、天気に関係なくできるし、健康のためにもおすすめです。
ファイナンシャルプランニング
大学資金が心配。FAFSAとは？資産配置のコツは？
A：早めの「備え」が鍵です。
奨学金を知ろう！
奨学金には成績や才能重視のメリットベースと、家庭の経済状況に基づくニードベースがあります。ニードベースは収入の種類と資産の置き方次第で対象になるケースもあるので諦めず確認を。2026-2027年度の連邦政府 Pell Grantは年間最大7395ドルで、返済不要です。
FAFSAとは？
連邦政府のニードベース学生支援申請書で、提出しないと支援はほぼ受けられません。2027-2028年度は10月1日に受付開始予定。子どもが高校ジュニアの年の収入や資産状況が審査対象となるため、早めの情報収集と資産の分配計画が重要です。
資産配分のコツ
同じ金額でも資産の「置き場所」で支援額が変わります。
- 子ども名義の資産は比較的大きい評価率となる
- 401(k)、IRAなどのリタイアメント口座や終身生命保険のキャッシュバリューは、通常FAFSAの資産計算に含まれない
- 親名義の529プランは子どもの資産より低い評価率で評価される
- 祖父母名義の529プランはFAFSAでは資産報告不要だが、私立大学によっては確認される場合がある
評価率はいくらまで大学資金を出せるかの基準で、高いほど多く負担できると見なされます。大学資金の後にはすぐリタイアメントになりますから、老後資金を積み立てながらFAFSAに有利な戦略が重要です。
ソーシャルセキュリティーとメディケアを知りたい
A：「もらえるか不安…」その前に知ることが最強の老後対策です。
ソーシャルセキュリティー
1960年以降に生まれた方のフル受給年齢（Full RetirementAge）は67歳です。ただし、62 歳から受給開始も可能で、その場合は月額の最大30％が永久に減額されます。逆に受給を遅らせると増額されます。70歳まで受給開始を遅らせた場合、フル受給年齢（67歳）の時点と比べて約24％増額されます。
「早くもらう vs 長くもらう」どちらが得かは、健康状態・収入・資産状況によって異なります。ライフプランに合わせた試算が不可欠です。
メディケア
メディケアの加入資格は65歳から始まります。「初回加入期間（Initial Enrollment Period）」があり、65歳の誕生月を含む前後3カ月・計7カ月が受付期間です。この期間を逃すと生涯ペナルティーが発生します。
2026年のMedicare Annual Enrollment Period
Medicare Advantage（Part C）や処方薬プラン(Part D)は、毎年内容が変更されます。10月15日～12月7日の期間中は、プラン変更が可能です。2026年は、保険料、薬代、ネットワーク、歯科・OTC特典などの変更が多く、現在のプランが継続されないケースもあります。特に主治医・病院・処方薬が引き続きカバーされるかの確認が重要です。早めの情報収集と比較検討をおすすめします。
| メディケアの基本構造 | ||
|---|---|---|
| 連邦政府が提供 | Part A （入院保険） | 本人または配偶者がメディケア税を納めながら就労した場合、以下の保険料が発生 ・40クォーター（10年間）以上就労：$0 ※離婚歴のある方も、婚姻期間が10年以上であれば元配偶者の就労歴で資格を得られる場合があります |
| Part B （外来・医師診療保険） | 2026年の月額保険料は$202.90（収入によって増額） | |
| 民間の保険会社が提供 | Part D （処方薬代補助保険） | 2026年の薬代自己負担上限は年間$2100 |
| Medicare Advantage （Part C） | 民間保険会社のオールインワンプラン。Part ABDに加え、歯科、眼科なども含まれます | |
| Medigap （サプリメント保険） | Part ABの自己負担額を補う補足保険。Part Dは含まれません | |
転職・退職後の401(k)、どうすべき？
A：ご自身に合った選択肢を確認しましょう。
401(k)は、給与から積み立てを行い、税制優遇を受けながら退職資金を準備できる制度です。勤務先によっては会社からのマッチング拠出を受けられるため、多くの方にとって重要な老後資産となっています。転職や退職後の401(k)の取扱い選択肢は主に四つあります。
① IRAへロールオーバー
課税を繰り延べながら移管でき、投資信託・ETF・アニュイティ（個人年金）など、運用商品の選択肢が広がります。
② 転職先の401(k)へ移管
複数の口座をまとめることで管理がしやすくなります。運用商品は勤務先のプランで提供される選択肢から選ぶことになります。
③ 前職の401(k)のまま保持
引き続き前職のプラン内で運用を継続する方法です。
④ 現金化（引き出し）
59歳半未満で引き出す場合、通常は所得税に加え10％のペナルティーが科されることがあります。
複数の401(k)口座を整理することで、資産管理やリタイアメント収入計画を立てやすくなります。選択肢は年齢、資産状況、退職後のライフプランによって異なります。大切な老後資金を有効に活用するためにも、ご自身の状況に合った選択肢を早めに確認しておくことをおすすめします。
R. Matsumoto Financial Partners, LLC｜（ワシントン州／オレゴン州）
- 場所：6700 Koll Center Pkwy #160-P, Pleasanton, CA
- TEL : 408-203-7333
- E-mail: rumiko@us-financialplanning.com
- Web: https://us-financialplanning.com
- 業務内容：生命保険、メディケア、退職準備 、401(k)、IRA・Roth IRA、ソーシャルセキュリティー最適化、介護保険 、大学資金積み立て、資産運用
◎ ファイナンシャルプロフェッショナル 松本ルミ子さん
OR License #: 2977192、WA License #: 1142405
【趣味】 ホットヨガとピラティスで心身を整え、2年前から始めた書道で静かな時間を楽しんでいます。
老後の準備、お金以外に何が大切？
A：運用方法と介護の準備がカギです。
年代で違う運用
老後の資金準備で大切なのは、資産の現状と年齢を踏まえて自分に合う資産運用方法を選ぶことです。若い頃は、時間を味方に付け複利を生かし、お金でお金を増やすチャンス。40～50代は教育費、住宅ローンで貯蓄は難しい時期ですが、老後資金のプランニングがとても大切な時期です。
60代は資産を「増やす」から「活用する」転換時期であることを意識しましょう。リタイアが近くなったら、ハイリターンではなくても、株式市場の利益を取り込みつつ、暴落時にも元本割れしない金融商品で「守りながら育てる」意識を持つのも大切です。
介護費用の備えを
そして、もう一つ、要介護への備えです。アメリカで老後を迎える場合、介護費用は高額です。メディケアは長期介護費用はカバーできません。現在お持ちの生命保険に貯まっているお金を移行し、介護保険特約付生命保険に切り替えたり、IRAや401(k)を介護保険特約付きの個人年金にロールオーバーするのも一案です。
また、海外でも使えるタイプの介護保険を選んでおけば、将来、日本で要介護となった場合でも、アメリカに戻ることなく現金で介護保障が受給可能なので安心です。
介護に備えることは、大切な周りの方々に迷惑をかけないため、資産を増やすこと同様、大切だと言えるでしょう。
| 1カ月の要介護費用（2026年現在 シアトル平均額） | |
|---|---|
| ケアギバー（6時間/日） | 約9000ドル |
| ナーシングホーム（個室） | 約1万8000ドル |
出典：https://www.carescout.com/cost-of-care
枯渇しないリタイア資金とは？
A：「生涯受給」で安心！ ソーシャルセキュリティーと個人年金。
ソーシャルセキュリティー
アメリカのソーシャルセキュリティーは満額受給年齢前に受給を始めると減額され、受給開始を延ばせば増額となるのはよく知られています。しかし、実はソーシャルセキュリティー制度には、なんと2700以上ものルールがあるんです！ 例えば、受給を始めても、働き続けることで、その受給額がさらに増えていく可能性もあります。
通常、アメリカで10年間働き40クレジットを取得すると受給資格が発生しますが、日本で勤務経験がある場合、日米社会保障協定により、アメリカで最低6クレジットあれば受給資格を得る場合もあります。公的年金は、自分の状況に関係のある部分のルールをしっかりと知ることが大切です。
個人年金プラン
一方、Annuityといわれる個人年金プランもあります。その中でも、元本保証で運用リスクなしの安心な資産運用ができるFixed Indexed Annuityというタイプは、堅実な日本人に人気があります。生涯受給タイプを選択した場合、生存中は一定額の生涯受給が約束され、加入者本人が他界後も、その配偶者がその年金を引き継ぎ、生涯にわたり受給し続けることも可能です。401(k)やIRAを個人年金に切り替え、枯渇しない一生涯の確実な収入源にすることも可能です。ソーシャルセキュリティーが十分でない部分を、個人年金で補って老後に備えるのも選択肢です。
Financial Planning & Education Service｜（ワシントン州／オレゴン州）
- TEL : 714-269-8892
- E-mail: info@fpesusa.com
- Web: https://www.fpesusa.com/
- 業務内容：ソーシャルセキュリティー受給アドバイス、個人年金、介護保険、生命保険、貯蓄の相談
◎米国公認ソーシャルセキュリティーアナリスト 堤さとこさん NPN#: 16565747
【趣味】 食べること、飲むこと、お料理も大好きです。今まで食べたことがない料理を食べたり、チャレンジして作ったりするのが楽しいです。
建築・リモデル
自宅の庭、何か有効活用できる？
A：DADU（離れ）の建築で、収入増、税金対策、QOLの上昇が見込めます。
ワシントン州で規制緩和 DADUとは
DADU（Detached Accessory Dwelling Unit : ダデュー）は、母屋と同じ敷地内にある別棟で、日本では「離れ」と呼ばれるものにあたります。2023年、ワシントン州では、昨今の住宅不足を受け、DADUを建てやすく、売りやすくなる法律「HB 1337」が施行され、大きな規制緩和となりました。これまで、ワシントン州の多くの住宅地では１軒しか家を建てられなかった敷地内に、現在はDADUを最大２軒まで建てることができ、また、DADUを母屋とは別のユニットとして貸したり売ったりできます。
「離れ」と言っても、床面積は700～2000スクエアフィート前後にガレージをつけることが多く、東京都内の一戸建てと比べれば十分な広さがあります。また、建設方法も資材も通常の住宅と同じで、電気や水道も通っていて、何不自由なく暮らせます。DADUは、高齢の親を呼び寄せる、Airbnb、将来へ向けたダウンサイジング、切り分けて売却など、さまざまな可能性を秘めています。
税金や手数料が優遇されるDADU
「HB 1337」施行前、裏庭などに建物を造る際はまず土地の区画を分け、それを市が認証する必要がありました。そのプロセスに1年半～5年を要した上、8～15万ドルの費用もかかっていました。現在、そのプロセスは全てカットされています。
今まで更地だった庭に建物ができれば、単純に土地の価値は上がります。さらに現在は、DADU建設の確認や申請の料金は母屋の50％以下に抑える、3年間は固定資産税をかけないなど、州、郡、市を挙げて手数料や税金の優遇をしています。
資産運用にDADUという選択
とはいえ、気になるのは建設資金です。従来、住んでいる母屋の住宅ローンを抱えたままDADUを建設する場合、リファイナンスが必要でした。しかし、低金利時代に組んだローンを手放してローンを組み直すと、数％金利が上がってしまいます。そこで、SkyDADUでは、資金のバックアップもしています。
一例ですが、ダウンサイジングのためにDADU建設する場合、建設地をSkyDADUが書面上は０ドルで購入し、その土地にDADUを建設。母屋を売却し、その売却金でDADUをSkyDADUから購入できます。この場合、DADUの建設中は母屋に住み続けられるので、一時的にアパートを借りる必要もなく、引っ越しの回数も最小限に減らせるメリットもあります。
また、DADUの建設費用は諸費用込みで30万～50万ドル。シアトルエリアのメモリーケア施設は月額1万5000ドル～2万ドルかかり、長い目で見れば、DADUに住んでヘルパーを雇った方がコストを抑えられる場合もあります。
住宅価格の高騰と高齢化が進行する現代、DADUは新しい暮らし方や資産運用の一つになるのではないでしょうか。SkyDADUでは、ローンの建て替え、法務や書類の申請、プランニング、施工などをワンストップで行います。「HB 1337」やDADUは分かりにくい部分も多くあるかと思うので、ぜひ専門家にご相談ください。
マークさん（ショアライン）
一戸建ての住宅を以前から2棟所有。両方の庭にDADUを2棟ずつ、計4棟建設。「2年以上住んだ家は住宅とみなされる。住宅の売却益は50万ドルまで非課税」この法律を利用し、合計6棟の家に2年ずつ住んで売り、そのたびに50万ドルまで非課税で売却益を手にする予定。これで老後資金を貯蓄。
ヒラリーさん＆ベンジャミンさん（ノースゲート）
50万ドル近い借金あり。自宅の庭にDADUを建てて引っ越し、もともと住んでいた家はSkyDADUを通じて売却。売却益を借金の返済に充てる。
ジェニファーさん（シアトル）
近郊に住む高齢の両親のため裏庭にDADUを建設。SkyDADUで両親の家を販売し、その売却益はDADUの建設費の返済に充てる。
SkyDADUでは資金調達から建設、売却まで行うため、初期費用や資金繰りにお困りの方でも、ローンを崩したり、大きな借金を抱えることなくDADUをご利用いただけます。
▲DADUの内部。車椅子の人や高齢者の使いやすいバリアフリーの内装にすることもできます。
▲資材も建築方法も品質も通常の住宅と同じ。見た目や使い勝手も通常の住宅と変わりません。
▲工期は５～７カ月。プランニングやパーミットの申請や取得も合わせれば、契約からおよそ１年で引き渡しになります。
▲２階建てなら床面積は2000スクエアフィート以上も可能。母屋はそのままなので、街の景観を乱さないのもメリットです。
◎ 9月17日（木）6:00pm-7:30pm
DADUを見学しながら税務や活用方法を学べます。対象地域はキング、ピアス、スノホミッシュカウンティー。リンク先からお申し込みください。日本語。無料。
https://skydadu.com/events/
Sockeye Homes, SkyDADU（ワシントン州）
Sockeye Homes
SkyDADU
- Web： https://skydadu.com/
- TEL : 253-737-4456
- E-mail：info@skydadu.com
- 業務内容：住宅建築、リモデル、DADU建設
◎ Sockeye Homes および SkyDADU 代表 酒井タッド利英さん
住宅の建設やリモデルの資金調達、設計、施工をワンストップで実施。法律面での心配事もご相談ください。DADUは分かりにくいことも多いのでぜひセミナーにもご参加を。2027年度は米国内最大の建築業者協会Master Builders Association of King and Snohomish Countiesで日本人としては同会初めてとなる会長を務める予定です。
【趣味】 野球。子どもの頃に始め、セミプロでもプレイしていました。アマチュアのワールドシリーズで優勝したこともあります。ゴルフ、マウンテンバイクなど体を動かすことが好きです。
法務・法律
離婚の裁判費用が心配。経済面で不安です。
A：ケースによって異なりますが、コストを削減する方法はいくつかあります。
今回はワシントン州キングカウンティーでの離婚を前提に解説をします。家族や夫婦の関係や状況は全て異なります。今回ご紹介する話は全てのケースで当てはまるわけではないとご了承ください。一般的に、離婚の申し立て（Filing）から約1年後に裁判となります。裁判は時間がかかり、費用もかさむ上、裁判官がどのような判決を出すのか予測できないデメリットがあります。なので、できれば裁判前に和解をしたいところです。申し立てから裁判に至るまでのプロセスで大事なポイント三つをご紹介します。
離婚成立前の仮処分命令
申し立てから離婚が成立するまでの間も家族の生活は続きます。離婚の申し立て後、裁判所に仮処分命令（Temporary Order）の申請を提出し、仮処分命令を出してもらいます。離婚が成立するまでの間、一方の配偶者がもう一方に扶養料をいくら払うのか、誰が自宅に住むか、養育費はいくらか、Parenting Plan（子どもがいつ誰といるか、親が何に責任を持つかなど）などを決めるものです。夫婦に収入格差がある場合には重要かもしれません。
ただ、これはあくまでも一時的なもので、離婚が成立する際の最終決定では異なる可能性があります。とはいえ、裁判になった際の最終決定に大きく影響を及ぼすことがあるという点は見逃せません。
なお、現在、キングカウンティーでは仮処分命令の申請をしてから審議まで約２カ月かかります。ですから、離婚の申し立てをする前に、仮処分が出るまでの生活について計画を立てておいた方がいいでしょう。
もし、夫婦の収入に偏りがあり、片方に十分な資金がある状況なら、収入の多い方は少ない配偶者を助ける責任があります。もし援助をしなければ、裁判所は「責任を果たしていない」と、より多くの支払いを命じる可能性もあるでしょう。
調停（Mediation）とは
キングカウンティーでは離婚の申し立てをした後、裁判に進む前に調停（Mediation）を行うことが義務付けられています。調停では、調停人（Mediator）と呼ばれる第三者が間に入り、互いの落とし所を探って離婚を成立させます。調停人は元判事や弁護士など家庭法に詳しい人が務めることが多く、裁判官ではないのでジャッジはしません。調停の多くはZoomで行われ、調停人が進行するので、配偶者や相手の弁護士と直接話すことはありません。
例えば、片方が「夫婦名義の家は自分がほしい」と主張すると、調停人は「裁判では家を売って50対50でお金を分割します。他の要求の金額を下げては？」と説得するなど、専門知識を土台に、双方に対して大きな影響力を持つのです。両者が合意し、契約書にサインをしたら裁判所に持っていきます。契約書を根拠に離婚が成立。その後、裁判が開かれることはありません。
しかし、調停の内容に100％合意できないこともあります。その場合は、合意できない部分だけを裁判所で争うことも可能です。争点は一部分に絞られるため、離婚そのものを裁判にかけるより、期間も費用もずっと抑えられます。
証拠開示（Discovery）とは
双方が情報を交換する手続きです。「Interrogatories」と呼ばれる質問書を提出し、受けた側は30日以内に回答しなければなりません。質問書では「子どもとどれくらいの時間を過ごしていますか」「親からいくらお金をもらいましたか」などあらゆる質問をできます。
また、証拠提出要求（Requestfor Production）では過去数年分の確定申告書、銀行の取引明細書やクレジットカードの取引明細書、雇用記録などさまざまな情報の提出を求められます。これは質問書に回答を記入してもらう形式になっています。情報を開示すれば調停が進みやすくなり、その後の裁判の準備にもつながるので重要です。
離婚の申し立て前に、知識を付けて準備をすれば、費用は抑えられる可能性があります。ぜひ、事前にご自身の状況を確認してみてください。
事実婚カップルが別れた場合の財産は？
A：配偶者扶養料以外は、結婚していた夫婦とほぼ同じです。
ワシントン州では事実婚をCommitted Intimate Relationshipと呼びます。二人が同居し、一緒に車を買ったり、お互いに献身的で経済的に助け合い、はたから見れば結婚しているように見えるけど結婚はしていない、このようなカップルが別れる場合は離婚（Divorce）と言いませんが、手続きは離婚と似たようなものになります。
もし、二人の間に子どもがいれば、Parenting Planに関しては夫婦の離婚時と変わらない手順や基準で作成が進みます。
また、裁判所に申し立てれば、一緒に買った車や、銀行口座などの資産や負債など、資産の分割ができます。例えば401(k)プランの一部を分けることもあります。しかし、事実婚カップルが別れても配偶者扶養料（Spousal Support : 収入の多い方が少ない配偶者に払う生活費）は発生しません。
裁判所は、この事実婚が、どれだけ真剣で親密な交際であったかを重視します。なぜ同居したのか、どれくらいの期間同居し、お金のやりとりはどうしていたのか、共同の銀行口座の有無などです。同居した年数が長ければ、裁判において、ある程度考慮されると考えられます。
Law Office of John Y. Higa, PLLC ｜（ワシントン州）
- TEL : 425-502-0169
- E-mail：jhigalaw@gmail.com
- Web: https://jhigalaw.com/
- 業務内容：家庭法、離婚（親権、養育権、財産分与など）、DV保護命令
◎ 弁護士 ジョン比嘉さん
【趣味】 野球観戦。大谷選手の活躍を見るのが最近の楽しみです。日本や韓国のドラマを見るのも好きです。
アメリカの遺産税、最新情報を知りたい。
A：OBBBAにより、2026年以降も高水準が維持されます。
連邦遺産税は控除拡大
アメリカに居住している人が亡くなると、一定額を超える遺産には州と連邦の遺産税が課されます。2025年、第2次トランプ政権が推進した「One Big Beautiful Bill Act（OBBBA）」が法制化されたことにより、2026年以降の連邦遺産税の控除額は1人当たり1500万ドル（夫婦で3000万ドル）へと拡大。さらに、2027年以降はこの金額がインフレ率に応じて調整されていくことになりました。
連邦とは異なるワシントン州
OBBBAにより、連邦遺産税は、今後も大半の居住者にとって課税対象外となる見通しです。しかし、一部の州では独自の遺産税を設けており、注意を要します。
ワシントン州では、2025～2026年にかけて大きな制度改正が行われました。その結果、死亡時期によって税率や控除額が変動します。現状、控除額を超過した分には10～35％の累進税率が適用されますが、26年後半からは、控除額の減額と税率の引き下げが実施される予定です。
ワシントン州の控除額は約300万ドルと、連邦税の控除額に比べ大幅に低く、連邦遺産税は免除されても、ワシントン州の遺産税は課税されるケースが少なくありません。
アメリカの税制度は政治状況で左右されるため、今後の動きを注視する必要があります。相続対策は早めの行動が鍵です。
日本居住者もアメリカの遺産税はかかる？
A：租税条約を活用すれば控除額が拡大します。
申請期限に要注意
相続発生日に被相続人（亡くなった人）が日本在住でも、アメリカに銀行口座、401（k）や証券口座、不動産などを残して亡くなると、連邦遺産税の課税対象になることがあります。アメリカ非居住者に対する連邦遺産税の基礎控除はわずか6万ドル。これを超えると最大40％の税率がかかる場合もあります。
しかし、タイムリーに日米租税条約の適用を申請すれば、アメリカ居住者と同等の控除（2026年以降は1500万ドルまで）が使えます。これは日本居住者にとって大きな特例です。
注意すべき点は、申請期限と手続きの順番です。相続発生から9カ月以内にアメリカで「Form 706-NA」による申告が必要です。延長は期限内に1度のみ、6カ月延長できます。さらに、条約の適用には日本の相続税申告の完了が前提となるため、期限を逃すと適用できなくなります。
日本居住者でもアメリカに資産がある方は、相続人と情報を共有し、早めに専門家にご相談ください。
Sano Trusts & Estates Law Group, APC ｜（ワシントン州）
- 場所 : 2173 Salk Ave #250, Carlsbad, CA
- TEL : 1-800-590-0586
- E-mail：info@sano-associates.com
- Web: https://www.sano-associates.com/
- 業務内容：リビングトラストの作成、エステートプランニング、アメリカや日米をまたぐ相続手続き・対策、事業継承
◎ 弁護士 佐野郁子さん
WA州、NY州、CA州、HI州の弁護士資格を有し、アメリカの相続手続きを専門に取り扱っています。弁護士法人の関連会社Evolution Realty Consultingは遺産物件をはじめ、施設入居や本帰国に伴うリスティング（売却）に特化しています。日米をまたぐ相続や不動産売却に関するお悩みはぜひご相談ください。
【趣味】 料理は食べるのも作るのも好きで、ワインを片手に友人と集まる時間を大切にしています。また、週末や休暇はスキューバダイビング、ゴルフ、ヨットなどアクティブに過ごしています。
住宅ローン・不動産
モーゲージ（住宅ローン）を抱えるメリットは？
A：家探しの前にローンオフィサーに相談するとスムーズです。
ローン額を調べる
正式な書類を提出しなくても、毎月の収入と借金の有無（車や現在のローン）などの情報があれば、ローンオフィサーはどれくらいのローンが下りるか推定できます。住宅購入を検討する前に、自分の組めるローンがどれくらいなのか、現実的な価格を把握することが第一です。
購入のオファーをする前にローンの申請をしてハードレポート（公式な信用情報の記録）を持っておけば、売主への心象が良く、オファーが通りやすくなります。レポートの有効期間は３カ月です。
低いクレジットスコアはクレジットリペアを
クレジットスコアが低めの人は、ローンを申請する前に「クレジットリペア」をした方が良いケースもあります。スコアが20～30違うだけでもローン会社の査定が良くなり、より良い融資が可能です。最初から家やお金の事情を全てローンオフィサーに開示した方が、より最適なアドバイスができます。
- 現金は銀行に早めに入れておく。
※ ローン申請直前にまとまった入金をすると「現金の出所はどこか？」と問われます。 - クレジットカードの残高を減らす。
- 医療費や交通チケット滞納をクリアにする。
予算以下の物件から探す
ローンを組める額が分かったら、ローンと頭金を合わせた予算額よりも少し低めの物件から探し始めることをお勧めします。ローン額を抑えられるのはもちろん、競売になった時に金額を上乗せしたオファーを用意できたり、売主にローンの承認に問題のない人だとアピールできたりするからです。100万ドルの予算なら、90万ドルくらいの物件から探すのがいいでしょう。強いオファーを出せるようにしておくことがカギです。
また、オファー進行中にクレジットカードで高額な買い物をするのはやめましょう。スコアが下がり、最悪の場合、ローンが下りなくなります。
不動産購入時に日本の親からの援助があると心強いですが、アメリカ側への送金のタイミングによってローン額が変わることも。ビザで滞在中の駐在員やグリーンカード申請中の方も、ローンを組む方法があります。家の購入が決まっていなくても、まずはローンオフィサーに相談してみてください。
Seattle Pacific Mortgage, Inc.｜（ワシントン州）
- 場所：15015 Main St #210, Bellevue
- TEL : 206-769-1101
- E-mail : kmasuda@seattlepacificmtg.com
- Web : http://www.seattlepacificmtg.com/
- 業務内容：住宅ローン、リファイナンス
◎ ローンオフィサー 増田克己さん MLO 112575
【趣味】 週4回のジム通いと筋トレは30年以上。料理も好き。DIYが得意です。
リモデル、家の売却前にすべき？しなくてもいい？
A：住みながら少しずつ手を入れれば、今を快適に、将来は価値につながります。
売却スピードを左右する家のコンディション
近年、ポートランドでは、「すぐ住める家」と「修繕が必要な家」とで、売れるスピードに大きな差が出ています。リモデル済みでコンディションの良い住宅は比較的早く売れる一方、手入れが必要な住宅は数カ月以上市場に残ることもあります。
だからといって、売却直前に大規模なリモデルを行うことが理想とは限りません。むしろ、住んでいる間にご自身がその家で快適に暮らし、楽しめることの方が大切です。おすすめは住みながら少しずつ手を入れていくこと。設備の交換や外壁・屋根のメンテナンス、キッチンや浴室の更新などを計画的に行うことで、暮らしやすさと将来の資産価値の両方につながります。
売却前リモデル・修繕のメリット
現在は金利が高く、人件費や材料費も上昇しているため、すぐ住める状態の家への需要が高まっています。あらかじめリノベーションしておくことで、より早く、より高い価格で売れる可能性が高くなります。
売却前リモデル・修繕のデメリット
一方、売却前の時間や費用が限られている中で、安価な素材を使って簡易的に仕上げると、かえって見た目や品質の印象が悪くなることもあります。一般的に、キッチン・浴室・フル改装にかかった費用、時間、ストレスは売却価格に反映されにくいことが多いです。
状況によっては、現状のままで価格を調整し、早期売却を優先することが適している場合もあります。また、業者によっては費用をクロージング時にエスクローから支払えることもあります。どの対策が適しているかは、希望や状況で変わります。
どんな場合でも、売却前に行っておくとよいのは以下の通りです。
- ディープクリーニング（徹底的な清掃）
- 片付け（できるだけ物を減らし、スッキリした状態にする）
- 庭の手入れ
- 外壁・屋根のプレッシャーウォッシュ（高圧洗浄）
- カーペットクリーニングまたは張替え
希望や条件によって最適な対策は異なります。売却検討中の方はお気軽にご相談ください。早めのプランニングが成功の鍵。一人一人に合わせ、最適なコンサルテーションをご提供いたします。
Inhabit Real Estate powered by Real Broker｜（オレゴン州）
- 場所：1120 SE Madison St, Portland
- TEL : 503-660-7597
- E-mail : yoko@inhabitre.com
- Instagram : @yokodorealestate
- 業務内容：オレゴン州ポートランド近郊とワシントン州バンクーバー周辺の不動産売買
◎ 不動産エージェント 堤 容子さん
【趣味】 ジャンルを問わず幅広く音楽が好きです。ハイキングやサーフィンもします。最近はサルサダンスにも夢中です。
家を買う時のコンティンジェンシーとは？
A：住宅購入のリスクを確認しながら進めるための、買主にとってのセーフティーネットです。
気に入った家を見つけてオファーを出す時、「このままスムーズに進むのかな？」と不安に感じる方も多いと思います。そんな時に買主の安心材料となるのが「コンティンジェンシー（Contingency）」です。「この条件が満たされたら購入を進めます」という約束事で、買主にとってのセーフティーネットになります。契約後に想定外のことが分かった場合でも、内容を確認したり再交渉したり、場合によっては契約を進めない判断ができる余地を残してくれます。
ただし、コンティンジェンシーが多いと、売主に「確認事項が多く、条件変更やキャンセルの可能性がある」と受け取られやすく、オファーの強さに影響します。特に複数オファーの場面では、条件がシンプルで確実に進みそうかどうかも売主が重視するポイントになります。
大切なのは、安心を守りながらオファーの強さとのバランスを取ることです。物件の状態や市場の競争度、ご自身の安心感に合わせて条件を整理することが、納得感のある購入につながります。
- インスペクション：家の状態を確認できる
- ファイナンス：ローンの最終承認に関わる
- アプレイザル：購入価格に対して査定額が十分かを確認する
- タイトル：権利関係に問題がないかを確認する
- ホームセール：自宅売却を前提にする
Windermere Real Estate / Mitsuki Walker Homes｜（ワシントン州）
- 場所：100 116th Ave. SE, Bellevue
- TEL : 610-858-1671
- E-mail： mitsuki@windermere.com
- Web: https://mitsuki.withwre.com/
- 業務内容：不動産総合コンシェルジュサービス、住宅物件の売買、販売準備費用立て替えプログラム
◎ 不動産エージェント ウォーカー光紀さん
【趣味】 お友達や家族で集まって、おいしいものを囲んで過ごす時間が大好きです。
「賃貸」と「持ち家」どちらを選ぶべき？
A：「自分に合った暮らし方」と照らし合わせ、それぞれの特徴やメリットを検討しましょう。
賃貸・持ち家にはそれぞれ特徴があり、暮らし方や考え方によって住まい選びも異なります。
賃貸は、ライフスタイルの変化に合わせて柔軟に住み替えしやすく、比較的自由に住まいを選びやすい点が特徴です。持ち家は、将来的な資産形成につながる可能性があることに加え、自分たちらしい暮らしを作っていきやすいという特徴があります。
暮らし方や家族構成、将来設計、住宅市場の動きなどによって、住まいに求めるものは変わります。住まい選びにおいては、「今の自分に合った暮らし方とは何か」を考えていくことも大切です。
持ち家
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賃貸
| メリット | デメリット |
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Coldwell Banker Bain ｜（ワシントン州）
- 場所：150 Bellevue Way SE, Bellevue
- TEL : 206-383-8096
- E-mail : rieko.aoki@cbrealty.com
- Web : https://www.seattlejutaku.com/
- 業務内容：シアトルエリアを中心とした不動産の購入・売却・賃貸等の相談、ライフスタイルに合わせた暮らしの提案
◎不動産エージェント 青木理恵子さん
【趣味】 街歩きとカフェ巡り。シアトルの街の変化や、エリアごとの雰囲気を見るのが好きです。
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（ライトハウス編集部）